Um dos segredos para o sucesso duradouro de uma empresa reside em manter uma boa capacidade financeira. Afinal, ter uma base financeira sólida ajuda a empresa a se desenvolver, expandir e prosperar a longo prazo.

Ter capacidade financeira não se resume apenas a ter dinheiro em caixa, mas também diz respeito à habilidade de gerenciar recursos de forma eficiente e estratégica, criando reservas e investimentos estratégicos. 

Neste artigo, serão explorados o significado e a importância de ter uma boa capacidade financeira e como ela influencia diretamente o desempenho e a resiliência do negócio. Além disso, serão apresentadas estratégias capazes de tornar tal feito possível. O texto está dividido nos seguintes tópicos:

• O que é capacidade financeira?
• Para que serve a declaração de capacidade financeira?
• Quais os tipos de liquidez e como calcular a capacidade financeira?
• Como avaliar a capacidade financeira da sua empresa?
• Quais as 3 melhores estratégias para melhorar a capacidade financeira da sua empresa?
• Quais os impactos de uma boa capacidade financeira?

Boa leitura!

O que é capacidade financeira?

Capacidade financeira é a habilidade e possibilidade que uma empresa ou entidade tem para gerenciar seus recursos financeiros de forma eficiente e eficaz.

O conceito tem a ver com a capacidade de tomar decisões financeiras assertivamente, fazer um bom planejamento financeiro e alocar recursos de maneira que atenda às necessidades presentes e futuras da organização.

A capacidade financeira é influenciada por vários fatores, como renda, despesas, investimentos, dívidas, ativos e passivos. Em suma, uma empresa possui capacidade financeira quando consegue gerar lucros, financiar operações, pagar dívidas e patrocinar seu crescimento e desenvolvimento.

Para que serve a declaração de capacidade financeira?

Ter uma declaração de que a empresa possui capacidade financeira é importante para diversas atividades. Entre elas, está a solicitação de crédito empresarial. Quando uma empresa deseja obter empréstimo bancário, linhas de crédito ou financiamento de capital de giro, os credores frequentemente exigem uma declaração de capacidade financeira.

Em participação em licitações e contratos, a declaração de capacidade pode ser solicitada como parte do processo, já que ela é capaz de demonstrar que a empresa tem os recursos necessários para cumprir os termos do contrato.

Nas negociações com fornecedores e parceiros comerciais, as empresas também podem ser solicitadas a apresentar a declaração como parte do processo de entendimento dos riscos envolvidos nas decisões.

Empresas com seu capital aberto, ainda, são obrigadas a divulgar informações financeiras detalhadas ao público e às autoridades regulatórias. Esses dados servem como declarações de capacidade financeira para seus investidores e partes interessadas.

Quais os tipos de liquidez e como calcular a capacidade financeira?

Quando se fala em liquidez, é importante lembrar que não se trata de apenas um tipo. Cada tipo de liquidez apresenta uma visão distinta da disponibilidade de recursos financeiros. Os principais tipos de liquidez são:

Liquidez corrente

Dá-se o nome de liquidez corrente à capacidade de uma empresa ou indivíduo de atender suas obrigações financeiras de curto prazo, como caixa e contas a pagar. A fórmula básica para calcular a liquidez corrente é:

• LC = passivos circulantes / obrigações de curto prazo

​Nessa equação, os ativos circulantes são aqueles passíveis de conversão em dinheiro no período de 1 ano. Já os passivos são as contas que devem ser pagas nesse mesmo tempo.

Liquidez seca

A liquidez seca também é chamada de liquidez imediata estrita. Para encontrá-la, a conta é semelhante à da liquidez corrente, mas exclui o estoque dos ativos circulantes. A fórmula para calcular a liquidez seca é:

• LS = passivos circulantes / ativos circulantes – estoque

Essa métrica é mais conservadora e refere-se à capacidade de pagamento de dívidas em um menor período de tempo, uma vez que não considera o estoque como ativo imediatamente líquido.

Liquidez imediata

A liquidez imediata diz respeito à capacidade de atender a obrigações de uma empresa a curto prazo usando apenas seus ativos mais líquidos. Como o próprio nome diz, ela indica a capacidade de uma entidade de pagar suas dívidas imediatamente se for preciso. 

Apesar de parecidos, liquidez corrente e imediata são diferentes. Enquanto uma considera uma gama mais ampla de ativos de curto prazo, a liquidez imediata se concentra apenas no caixa e equivalentes de caixa.  A fórmula para calcular a liquidez absoluta é a seguinte:

• Liquidez absoluta = caixa e equivalentes de caixa / obrigação de caixa

Liquidez geral

Por fim, a liquidez geral engloba a capacidade de uma empresa arcar com suas obrigações em curto e longo prazos. Para calculá-la, é preciso fazer a seguinte conta:

• Liquidez geral = (ativo circulante + realizável a longo prazo) / (passivo circulante + passivo não circulante)

Há, ainda, outra fórmula simples e geral para todas as formas de liquidez:

• Ativos / passivos = liquidez

Como avaliar a capacidade financeira da sua empresa?

Avaliar a capacidade financeira da sua empresa é fundamental para garantir a saúde financeira do negócio, tomar decisões informadas e  planejar para o futuro. Para isso, além de fazer os cálculos, é preciso saber analisá-los.

Se necessário, é importante que a empresa realize uma consultoria financeira profissional. Por isso, vale considerar buscar a orientação de um contador, consultor financeiro ou especialista em finanças para ajudá-lo a avaliar a capacidade financeira da sua empresa de forma mais detalhada.

É preciso, ainda, que haja um monitoramento contínuo, já que a avaliação da capacidade financeira não é um processo único e pontual, sendo fundamental fazer ajustes conforme necessário para garantir a estabilidade e o crescimento do negócio.

Quais as 3 melhores estratégias para melhorar a capacidade financeira da sua empresa?

Cuidar da capacidade financeira da sua empresa é uma tarefa que necessita de estratégia. Abaixo, serão abordadas as 3 principais.

1. Mantenha uma análise constante dos seus pagamentos

Mantenha uma análise constante dos seus pagamentos. Isso evita atrasos e gastos com multas, aumenta a margem para negociações mais favoráveis, além de manter o negócio mais organizado.

Faça, ainda, a priorização de pagamentos. Para isso, organize as demandas empresariais conforme a importância e as consequências de atrasos. Certifique-se de que contas essenciais, como fornecedores críticos, sejam pagas pontualmente, assim como todos os impostos.

2. Garanta um atestado de idoneidade financeira

Ter em mãos um atestado de idoneidade financeira é imprescindível em algumas situações. É importante estar com as finanças organizadas para ser possível obter empréstimos, adquirir franquias ou realizar negócios.

Para adquiri-lo, também é importante entender os requisitos específicos para sua obtenção, que podem variar dependendo da finalidade do atestado e da entidade que o emite. Para concorrer a licitações governamentais, por exemplo, será preciso atender ao que o órgão público responsável pede.

3. Invista em inovações tecnológicas

Essa é uma das melhores estratégias atuais para melhorar a capacidade financeira de uma empresa, e ela pode começar pela automatização dos processos e da gestão financeira. Nesse sentido, é importante identificar quais dos processos internos podem ser automatizados.

Feito isso, deve-se, então, procurar por softwares de gestão empresarial para aumentar a eficiência, reduzir erros e economizar tempo e recursos, principalmente humanos.

Quais os impactos de uma boa capacidade financeira?

Ter uma boa capacidade financeira causa uma série de impactos positivos em todas as áreas da vida. Para as empresas, isso facilita sua expansão, visto que uma boa saúde financeira favorece o investimento em crescimento, pesquisa e desenvolvimento.

Além disso, empresas que são financeiramente sólidas estão melhor preparadas para enfrentar com resiliência as crises econômicas e os eventos imprevistos, mantendo sua estrutura da melhor forma.

Por fim, conseguir cumprir obrigações financeiras aumenta a credibilidade da organização no mercado, podendo atrair mais clientes e parceiros de negócios. Tal ponto reflete até na atração de talentos, já que funcionários buscam por empresas idôneas para trabalhar.

Conclusão

Neste artigo, foi possível entender o que é capacidade financeira e quais são as formas de mantê-la saudável em uma empresa. Foi possível compreender também que a capacidade financeira é influenciada por vários fatores, como investimentos, dívidas, renda, despesas, ativos e passivos.

Explicou-se como calcular a capacidade financeira e quais os tipos de liquidez. São eles: liquidez corrente, liquidez seca, que é similar à corrente, mas exclui o estoque, liquidez imediata e liquidez geral.

Ao fim, foram mencionadas as estratégias necessárias para as empresas manterem a capacidade financeira. Ela é essencial para garantir a sobrevivência e a sustentabilidade das organizações, além do fortalecimento da confiança de investidores, parceiros e clientes.

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